欧洲美元债券（Euro-dollar Bond）

目录

• 1欧洲美元债券概述
• 2欧洲美元债券的发行步骤

欧洲美元债券概述

　　欧洲美元债券是指在美国境外发行的以美元为面额的债券。欧洲美元债券在欧洲债券中所占的比例最大。

　　欧洲美元债券市场不受美国政府的控制和监督，是一个完全自由的市场。欧洲美元债券的发行主要受汇率、利率等经济因素的影响。欧洲美元债券没有发行额和标准限制，只需根据各国交易所上市规定，编制发行说明书等书面资料。和美国的国内债券相比，欧洲美元债券具有发行手续简便、发行数额较大的优点。欧洲美元债券的发行由世界各国知名的公司组成大规模的辛迪加认购团完成，因而较容易在世界各地筹措资金。

欧洲美元债券的发行步骤

　　1、发行人首先向美国的资信评定公司提供资料，以便调查和拟定发行人的债券资信级别。

　　2、债券发行人完成向美国证券和交易所委员会呈报注册文件工作。

　　3、资信评定公司提出债券资信级别的初步意见。如果债券发行人对此无异议，则正式资信级别的等级意见书成立，如果债券发行人不接受，则考虑不定级发行。

　　4、美国证券和交易所委员会收到债券发行人呈报的注册文件后，要进行审查，审查完毕后发出一封关于文件的评定书。债券发行人应就评定书里提出的问题做出答复。

　　5、债券发行人根据证券和交易所委员会在评定书中提出的意见，完成注册文件的修改工作。

　　6、债券发行人应选择一名管理包销人，管理包销人则组织包销集团，负责包销及有关工作。管理包销人提出发行债券的初步方案，广泛征求意见，以期债券发行人和债券投资者双方都能满意。

　　7、正式在债券市场上发行债券。