单位经常项目外汇账户 目录 1、什么是单位经常项目外汇账户 2、 单位经常项目外汇账户开户资料及手续 3、相关条目 什么是单位经常项目外汇账户...... 单位经常项目外汇账户是主要用于经常项目外汇的收入与支出，也可用于经外汇管理部门批准的资本项目的支出，经常项目主要包括贸易收支、劳务收支和单方面转移等，主要有结算户、代理户、工程承包户、驻华机构经费专户、保证金户等。 外汇账户分为经常项目外汇账户与资本项目外汇账户。 经常项目外汇账户分为单位经常项目外汇账户与个人外汇结算账户，资本项目外汇账户分为资本金外汇账户、外债账户等。 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。 单位经常项目外汇账户开户资料及手续 凡新开立经常项目外汇账户的，持营业执照（或社团登记证）及组织机构代码证到外汇局经常项目科进行机构基本信息登记后，即可凭以下资料在本行开立经常项目外汇账户。 境内机构企业1、营业执照（或社团登记证）2、组织机构代码证3. 外汇登记证（三资企业提供）或对外贸易经营者备案登记表（中资企业提供）4、法人代表有效身份证件、企业公章、财务印鉴5、授权书及被授权人有效身份证件（如非法人代表本人办理时需提供） 外国驻华机构1、外国（地区）企业常驻代表机构登记证2、组织机构代码证3、法人代表有效身份证件、企业公章、财务印鉴4、授权书及被授权人有效身份证件（如非法人代表本人办理时需提供） 相关条目 外汇账户 经常项目外汇账户 资本项目外汇账户 个人外汇结算账户 资本金外汇账户 外债账户
单位活期存款 目录 1、什么是单位活期存款 2、单位活期存款的特点 3、单位活期存款的类型 4、相关条目 单位活期存款(Current Deposits) 什么是单位活期存款...... 单位活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取，并依照活期存款利率按季计取利息的存款。 单位活期存款的特点 1)客户有资金收付结算需要的，均可开立单位活期存款账户。 2)单位活期存款实行账户管理，客户开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户称为银行结算账户，按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户四类。 单位活期存款的类型 单位结算账户是指银行为单位开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。单位结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 专用存款账户是指存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 相关条目 单位存款 单位定期存款 单位活期存款 单位通知存款 单位协定存款
单位定期存款 目录 1、什么是单位定期存款 2、单位定期存款的期限 3、单位定期存款计息 4、单位定期存款应提交的材料 5、单位定期存款支取 6、单位定期存款账户管理 7、相关条目 单位定期存款(Time Deposits) 什么是单位定期存款...... 单位定期存款是我国银行业的一项传统负债业务，是指企事业、机关团体等单位将短期闲置资金存入银行，并事先与银行约定存期、利率，到期支取本息的一种存款方式。吸收单位定期存款可以为银行带来大额而又较为稳定的资金来源，所以这项业务倍受广大金融机构的青睐。 单位定期存款的期限 单位定期存款的期限分三个月、半年、一年三个档次。起存金额1万元，多存不限。 单位定期存款计息 单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息。 单位定期存款计息方式： ·本金一次性存入，到期支取本息，期间不论利率是否调整，均按存入时同档次定期利 率计付利息。逾期支取时，其超过原定期限的部分，均按支取日挂牌公告的活期存款 利率计付利息。提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。整存整取 定期存款按逐笔计息法计算利息，采用对年对月对日计算年数或月数，如有零头天数 的，零头天数部分按照实际天数计息。 ·计息期为整年(月)的，计息公式为： 利息=本金×年(月)数×年(月)利率。 计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为： 利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率。 单位定期存款应提交的材料 办理定期存款需提交以下资料： 1.营业执照正本及复印件； 2.法人身份证件原件及复印件，如代办还需授权委托书、代办人身份证件原件及复印件； 3.基本存款账户开户许可证； 4.填写一式三联《开立单位银行结算账户申请书》，并加盖公章、预留印鉴。 单位定期存款可全部或部分提前支取，但只能部分提前支取一次，支取时只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 单位定期存款支取 单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，其余部分如不低于起存金额由商业银行按原存期开具新的证实书，按原存款开户日挂牌公告的同档次定期存款利率计息；不足起存金额则予以清户。单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。商业银行办理大额可转让定期存单业务按照《大额可转让定期存单管理办法》执行。 单位定期存款账户管理 商业银行对单位定期存款实行账户管理(大额可转让定期存款除外)。存款时单位须提交开户申请书、营业执照正本等。并预留印鉴。印鉴应包括单位财务专用章、单位法定代表人章(或主要负责人印章)和财会人员章。由接受存款的商业银行给存款单位开出“单位定期存款开户证实书”(以下简称“证实书”)，证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。 存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。支取定期存款时，须出具证实书支取手续，同时收回证实书。 相关条目 单位存款 单位定期存款 单位活期存款 单位通知存款 单位协定存款
印尼人民银行 目录 1、 印尼人民银行简介 2、 印尼人民银行的模式 印尼人民银行(Bank Rakyat Indonesia，BRI) 印尼人民银行网站网址:http://www.bri.co.id/ 印尼人民银行简介 ...... 印尼人民银行（BRI）是印尼主要的国有商业银行之一，成立于1895年，已经有100多年的历史。BRI的业务主要分为三个部分：商业金融；小额信贷金融；公司和国际金融。 1983年之前，它一直发放指令性粮农补贴贷款。1984年BRI在内部建立农村银行(Unit Desas of Bank Rakyat Indonesia，BRI-UD)，成为BRI内部的独立盈利性中心。在1996年时总资产为140亿美元，有324个分行（branch），4.4万职工，是印尼最大的金融网络。其后逐渐摆脱困境，并与玻利维亚的阳光银行（BancoSol）一起，成为制度主义小额信贷的典范，在有效地向低收入人口提供信贷服务的同时，也获得了巨大的商业成功。 至2000年底，该系统由约3700个基层营业所（Unit）和400个服务点及2.3万名职工组成，遍布印尼全国，是最贴近农村居民的国有商业银行。一般一个营业所有四至五位工作人员，一个服务点有两个工作人员。营业所、服务点的数量及工作人员的数量随核定工作量的增减而进行调整。该系统发放印尼卢比的贷款额和吸收的卢比储蓄额分别占BRI的20％和45％。 2003年11月，BRI在印尼上市，并同时在美国证券柜台交易市场(OTC)挂牌交易，被《亚洲货币》评为当年最佳上市公司。2003年以来，BRI的资产回报率、股本回报率超过商业银行的平均水平，分别达到2.7%和38%。 印尼人民银行的模式 1984年印尼人民银行在内部建立农村银行(Unit Desas of Bank Rakyat Indonesia，BRI-UD)，成为BRI内部的独立盈利性中心。BRI-UD模式通过存贷利率差所获的信贷服务收入来覆盖其运营成本和扩展金融服务业务的广度与深度。 BRI的村行建立在乡镇并高度自治，村行经理拥有贷款决定权。村行对自然村派出工作站，工作站负责吸收储蓄和回收贷款，但是不发放贷款。村行要向支行提交报告，支行负有监督和监测职能，并帮助村行处理问题，支行经理对村行提供的报告负责。这体现了BRI权利下放的制度特征。BRI的分行除了对支行具有领导检查权利外，也充当支行和总部之间的信息中介。而BRI总部的村行发展部负责开发、运行和控制村行系统。BRI分行以上机构的员工只占工作人员总数的不到 1.1％，而从事业务和行政治理工作的只占0.6％，这反映了村行系统的权利下放和一线业务人员的首要地位。 BRI的村行系统的核心业务是按照商业化原则运行的小额信贷，其员工激励计划不以贷款户的增加为基数，而是以赢利为基础。BRI的存款和贷款产品都围绕客户需要，其显著的特征是简单易行并实行标准化治理，业务操作高度透明。 第一，村行最主要的业务是由政策性补贴贷款演变而来的普通农业贷款，普通农贷被要求不低于借款等额的担保，面向个人而非小组。 第二，村银行还为农户提供储蓄服务。这些储蓄是自愿的，并随时可以提取。 第三，BRI设计了面向无地者、农业劳动力、用谷物交租的佃农、家庭农业加工者、边缘小农、小养殖户、小渔民、谷物商人和手工业者的小额信贷产品，小额信贷服务以联保小组而非个人为对象。 贷款额度根据需求和小组还款能力确定，贷款利息可达年利22.5％，还款频率可灵活确定。由于小额信贷的客户不能提供担保（抵押）品，村行建立了非凡的安全保障和激励机制。比如冻结借款小组部分存款作为保证金，假如呆帐率超过5％便中止项目，而那些能够按期还款的农户则可以贷到更多款项，等等。 对于国际小额信贷运动来说，BRI最大的贡献在于，他以事实向人们表明： 1、正规银行可以从事小额信贷活动，但应该设立独立的小额信贷部，并采取完全不同的风险治理技术。 2、传统的国有政策性银行，可以在不改变目标客户群体定位的条件下，通过权利下放、建立适当的员工激励计划以及充分重视一线信贷员的重要地位，改制为具有财务硬约束的盈利性商业银行。
印度储备银行 目录 1、 印度储备银行简介 印度储备银行（Reserve Bank of India，RBI） 印度储备银行官方网站网址:http://www.rbi.org.in/ 印度储备银行简介 ...... 印度储备银行目前为印度中心银行，是根据《1934年印度储备银行法》，于1935年4月1日成立了印度储备银行，自成立之日起总部一直设在孟买。在成立时为私人所有，但在1949年实行国有化政策后改为印度政府所有。 印度储备银行设立中心董事会来领导和治理银行事务，中心董事会成员由印度中心政府任命，人员组成为： 印度储备银行孟买总部 （1）官方董事。设立1名行长（Governor）和不超过4名副行长（Deputy Governor）； （2）非官方董事（Director）。由政府指定10名来自不同行业人士和1名官员，另外由4个地区董事会选出4名董事。在全国设立4个地区董事会，驻在地为孟买、加尔各答、钦奈（马德拉斯）和新德里，职责是就地区事务向中心董事会提出建议，代表辖区地区合作银行、当地银行的经济利益，履行中心董事会委托的其它职能。 印度储备银行的主要职能是： （1）制定、实施和监测货币政策； （2）治理监督银行、金融系统的运营； （3）外汇管制和治理； （4）发行货币； （5）其他相关职能。 印度储备银行在全国有22个地区办公室，主要设在各个邦首府，另外有6所培训机构。附属机构有国家住宅银行（NHB）、国家农业和农村开发银行（NABARA）、印度储蓄保险和信贷担保公司（DICGC）等。印度储备银行在印度国家银行（SBI）中拥有多数股份，在基础设施发展金融公司（IDFC）、印度证券交易公司（STCI）、贴现和金融公司（DFHI）中拥有少数股份。 印度储备银行内设货币治理司、城市银行司、农村计划和信贷司、外汇管制司、工业和出口信贷司、金融监督委员会、银行治理司、非银行治理司、银行业务和发展司、技术司、法律司、货币政策司、国内债务治理组、对外投资和运营司、政府和银行存款司、经济分析和政策司、统计分析和计算服务司。 根据从2000年7月1日生效的《1999年外汇治理法》，储备银行外汇管制司的职责从储备外汇转移到促进对外贸易和支付，推动印度外汇市场的有序发展。根据该法案，印度修改了外汇治理框架，针对不同类型的交易作出了相应的治理规定，强调规定的透明性。对于资本帐户交易，在储备银行法规中对非居民投资、居民对外投资、国外借款等提供了原则批准或自动批准的程序。外汇管制司还对与银行外汇交易有关的风险治理作出了具体规定。外汇管制司负责对外国公司在印设立代表处、项目处、合资公司、分公司、独资公司等进行外汇等方面的审批。
台新银行 目录 1、 台新银行简介 台新银行(Taishin Bank) 台新银行网站:http://www.taishinbank.com.tw/ 台新银行简介 ...... 台新银行设立八十一年二月二十五日。 台新银行系于民国七十九年由董事长吴东亮先生邀好友及企业界知名贤达，共同发起创设。八十年八月获财政部核准设立，八十一年三月二十三日正式营业。并于九十年十二月七日股东临时会中决议，与大安商业银行股份有限公司、台新票券金融股份有限公司及台証综合证券股份有限公司以股份转换方式设立台新金融控股股份有限公司，同时与大安商业银行股份有限公司合并并配合发行新股，台新金融控股股份有限公司并于九十一年二月十八日正式成立。九十三年七月二十六日股东会中决议概括受让新竹第十信用合作社，并于九十三年十月十八日完成法定程序。 台新银行自创立以来，即不断扩充经营项目及营运网络，积极发挥仲介社会资金供需，促进经济繁荣的金融功能。 台新银行董事会下设有稽核处、秘书处，并在总行设有人力资源处、综合企划处、法制处、资讯服务处、行政服务处、行销传播处、风险治理处、会计处及绩效治理处等行政治理及服务单位，同时亦设立法人金融、个人金融与财富治理等二十一个业务及治理单位，及信讬部、营业部、国外部、OBU等四个营业部门。在营运网络方面，本行积极在全国各大都市设立分支机构，同时配合金融国际化，除设立国际金融业务分行外，已于九十二年二月取得香港分行牌照，同年六月廿五日正式营业；九十二年十二月九日获财政部核准于美国设立洛杉矶分行；九十三年九月二十一日获财政部核准，并于同年十二月十三日向越南国家银行提出越南代表人办事处送件程序，于九十四年一月份获准设立，为本行海外经贸业务迈进一大步；加上目前已有的全省一百零一家分行营业单位，服务网络日臻健全。 台新银行主要营业项目包括收受存款、办理放款、办理进出口外汇、外汇存款、票据贴现、汇兑、保证、代理收付、保管、信讬、信用卡、衍生性金融商品交易、办理短期票券经纪、自营、签证及承销、应收帐款承购、投资及承销有价证券、境外金融、发行金融债券等业务。 台新银行转投资关系企业计有康迅数码整合(公司)、台新保险代理人(股)公司、台新保险经纪人(股)公司、大安租赁(股)公司、台新国际财务有限公司、台新建筑经理(股)公司、康迅旅行社(股)公司。
可转让支付命令帐户 目录 1、 什么是可转让支付命令帐户 2、 可转让支付命令帐户的产生与发展 可转让支付命令帐户(Negotiable order of withdrawal Account，NOW) 什么是可转让支付命令帐户 ...... 可转让支付命令帐户（NOW）也称为付息的活期存款，是既可用于转账结算，又可支付利息，年利率略低于储蓄存款，提款使用规定的支付命令，和支票一样，可自由转让流通。它是一种不使用支票的支票帐户，以支付命令书取代了支票。开立这种存款帐户，存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入，这种帐户具有储蓄帐户的意义。通过这种帐户，商业银行既可以为客户提供支付上的便利，又支付利息，从而吸引客户，扩大存款。可转让支付命令帐户的对象一般都限于个人和非营利性团体开立。 可转让支付命令帐户有一个明显优势，就是存款余额可以生息，而商业银行是不能为活期存款支付利息的。同时，可转让支付命令帐户是参加存款保险的。 可转让支付命令帐户的产生与发展 20 世纪60年代末期市场利率上升，诱使美国的金融机构为规避存款利率限制，创造新型的支票存款品种。由于“ Q 条例”规定活期存款不准付息，定期存款的利息有上限，这就使储蓄贷款协会和互助储蓄银行在20世纪60年代末期利率上升之时遭受了重大的损失，因为它们的大量资金被能支付较高利率的金融工具吸引走了。 1970年，马萨诸塞州的一家互助储蓄银行发现禁止对支票存款支付利息的法规的漏洞，他们把支票存款帐户来了个改头换面，叫可转让支付命令书帐户(NOW) 。客户签发这种支付命令书后，银行就可以代为付款，这种支付命令书还具有背书转让的功能，这就成了没有支票名义的支票，但是在法律上又不作为支票帐户，因此互助储蓄银行可以不受有关支票帐户法规的限制，继续支付利息。客户因此可以在拥有支票便利的同时，享有利息的优惠。 NOW帐户就此将大量存款吸引回储蓄银行。经过两年的讼争之后，马萨诸塞州的互助储蓄银行于1972年5月获准发行支付利息的 NOW 。同年9月，新罕布什尔州的法院确认了 NOW帐户在该州的合法性。 NOW账户在新罕布什尔州和马萨诸塞州的成功，使得这些州的储蓄贷款协会和互助储蓄银行获得了丰厚的利润，也使商业银行的支票帐户存款受到了很大的竞争压力，商业银行采取行动阻止此类帐户向其他州蔓延，结果国会于1974年元月通过法令，把 NOW帐户限制在新英格兰的各州之内。但是到1980年，法律最终还是答应全美各地的储蓄贷款协会、互助储蓄银行和商业银行开办 NOW帐户。 近年来，NOW得到很大推广，并又有创新，如超级可转让支付命令帐户(SuperNow)，它与普通NOW帐户的区别是：象一般支票帐户一样，可以无限制地开发支付命令；比普通NOW帐户的利率更高，但须保持一定的最低余额；其成本高于普通NOW帐户和货币市场存款帐户；由于该户的成本较高，所付利息要低于货币市场存款帐户。开设该帐户假如存款余额低于最低限额，银行只支付与普通NOW帐户同样的利率。
可用资金成本 目录 1、 什么是可用资金成本 2、 可用资金成本的计算公式 3、 可用资金成本的作用 什么是可用资金成本 ...... 所谓可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。 可用资金成本的计算公式 将资金成本除以可用资金数额相比可得到可用资金成本率。这个比率既可以用于各种存款之间的对比，分析为得到各种可用资金所要付出的代价，也可在总体上分析银行可用资金成本的历史变化情况及比较本行与其他银行可用资金成本的高低。 可用资金成本率＝ (利息成本+营业成本) X 100% (吸收的总资金－法定准备金－必要的超额准备金) 可用资金比率=1–（持有库存现金等现金资产的比率+预计投入房地产等非盈利资产的比率） 可用资金成本的作用 为保证流动性和安全性的需要，银行不可能将吸收来的所有资金都用于贷款和投资，必须保留一部分现金准备。但这部分现金是银行花了代价才得来的，又不能运用生利，只能靠用于贷款和投资的那部分资金带来的收益作为补偿。换言之，实际用于贷款和投资的那部分资金的成本不仅应包括这部分资金本身的成本，还应包括与之对应的不能用于贷款和投资的那部分资金的成本，因为它们是为了支持可用资金而必须保持的准备金。
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