国民威斯敏斯特银行 又译“国民西敏寺银行”，英国四大私营银行之一，也是世界上最著名的银行之一。1968年由国民地方银行与威斯敏斯特银行合并而成。是伦敦票据交换银行之一。除经营一般银行业务如存放款、投资、保险等业务以外，1972年起与劳埃德银行、密德兰银行联合开展信用卡业务。在英国国内控制多家金融机构，并在瑞士、法国、沙特阿拉伯等国的金融机构中拥有股权。1970年联合美国大通曼哈顿银行、加拿大皇家银行、意大利信贷银行等成立国际奥利翁银行集团。向国内外航空、航运公司提供出租飞机、船只服务。在国内外拥有数千家分支机构，总行在伦敦。
国有商业银行 目录 1、 国有商业银行的定义 2、 国有商业银行的业务范围 3、 国有商业银行的优势 4、 国有商业银行的劣势 5、 国有商业银行发展对策 6、 四大国有商业银行发展简介 7、 相关条目 国有商业银行（State-owned Commercial Banks） 国有商业银行的定义 ...... 国有商业银行是国有独资的商业银行，其特点体现在所有的资本都是由国家投资的，是国有金融企业。国有商业银行是我国银行体系的主体，无论是在人员、机构网点数量上，还是在资产规模及市场占有份额上，均处于绝对垄断的地位，对我国经济金融的发展起着举足轻重的作用。 商业银行是以获取利润为经营目标，以经营存贷款、办理转账结算为主要业务，以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。与其他金融机构相比，能够吸收活期存款，创造货币，是商业银行最明显的特征。正是这一点，使商业银行具有非凡的职能。它们的活期存款构成货币供给或交换媒介的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。所以，通常人们又称商业银行为存款货币银行。在各类金融机构中，商业银行是历史最悠久、业务范围最广泛、对社会经济生活影响面最大的一种。 国有商业银行是国有独资的商业银行，其特点体现在所有的资本都是由国家投资的，是国有金融企业。在我国，四大国有商业银行是商业银行体系的主体，其贷款和资本规模都出于绝对垄断的地位。我国国有商业银行目前的组织机构体系是按行政区域设置的总、分、支行体系。它们以分、支行为成本、利润、风险控制和资源配置中心来经营银行业务，实施总、分、支行之间层级授权经营治理和信息传递为联系纽带，以银行内部的资金市场为依托，实现资源在各行范围内的流动。 国有商业银行的业务范围 我国商业银行开办的业务可基本分为表内负债业务、表内资产业务和表外业务。表内负债业务主要包括：存款业务、境外外汇借款业务、同业拆入业务和发行金融债券业务。表内资产业务主要包括：各类贷款、债券买卖及投资业务、同业拆出业务。表外业务（即中间业务），虽然不是银行传统的主营业务，但已逐步成为银行新的利润增长点。表外业务主要包括：人民币结算业务、代理业务、银行卡业务、信息咨询业务、外汇中间业务、自营外汇买卖业务、担保业务、商人银行业务和投资基金托管业务。 遵照我国《商业银行法》的规定，国有独资银行的业务经营范围包括： 吸收公众存款。 发放短期贷款、中期贷款和长期贷款。 办理国内外结算。 办理票据贴现。 发行金融债券。 代理发行、代理兑付、承销政府债券。 买卖政府债券。 从事同业拆借。 买卖、代理买卖外汇。 提供信用证服务及担保。 代理收付款项及代理保险业务。 提供保管箱服务。 经中国人民银行批准的其他业务。 商业银行的服务范围十分广泛，包括所有企事业单位、个人、其它银行和非银行金融机构。 国有商业银行的优势 在同外资银行的竞争中，我国国有商业银行最大的优势是规模优势，这种优势反映在业务基础好、对我国经济影响力大等方面，也是与外资银行竞争的基础所在。 1、业务开展的基础比较好。从硬件方面来看，经过几十年的发展，我国商业银行已形成了自己规模庞大的分支机构网，计算机、远程通信网络技术的运用，使得各分支机构可以互在一体，使国有商业银行在资金余缺地区间调剂、信息的收集、国内结算的质量等方面有着外资银行无法比拟的优势。另外，人们对国有商业银行的安全性有足够的信心，我国国有商业银行仍是人们存款的首要选择。 2、国有商业银行对中国经济的影响力较大。在以往的经营过程中，国有商业银行基本上形成了自己固定的客户，非凡是一些大型、特大型的客户，在长期合作过程中，它们已形成了互相依靠、互相支持、密切相连的关系。外资银行在华业务的规模与我国国有商业银行的业务规模还存在较大的差距。 1998年，在华外资银行贷款余额270亿美元，仅占我国金融机构货款余额的2。1%；存款48亿美元，仅占我国存款余额的4。2%。在上海市，已有19家外资银行获准经营人民币业务，到1999年1月，外资银行人民币存贷款余额分别为16亿美元和12亿美元。与上海国有商业银行存贷款余额相比，显得微不足道。而且，外资银行经营人民币业务碰到不少问题，包括人民币来源有限，业务品种单一，资金期限不匹配等。因此，外资银行在我国现行政策环境下，在内部经营制度约束下，预计在今后较长一段时间无法形成对我国商业银行的威胁。 3、国有商业银行具有本土经营优势。我国商业银行根植于本国经营，有深厚的客户基础和和庞大的经营网点，非凡是遍布全国各地的经营网络，这是外资银行不可比拟的。由于银行业经营存在规模效应因素，外资银行对我国情况尤其是文化背景的了解有一个过程，并且缺乏国内的客户基础，也存在着因贷款失误可能导致的资金损失。 4、国有商业银行在经营本币业务上具有绝对优势。迄今为止，只有上海、深圳两地少数十几家外资银行被批准经营人民币业务，而其无论存贷款量还是结算业务量都比不上任何一家国有商业银行的省市级分支机构。 5、中国商业银行近几年来无论是硬件措施还是在金融产品与服务质量方面都有了很大进步。外资公司对其认同度不断提高，因而在经营外币业务方面也呈现良好的发展势头，与外资银行的差距还逐步缩小，有些方面已超过外资银行，由于外资银行的服务客户只能是工商企业而非广大居民，也不可避免地影响其业务发展及其经营业绩。 国有商业银行的劣势 在同外资银行的竞争中，我国国有商业银行最大、最根本的劣势是经营理念上的差距。这种差距具体反映在经济效益、业务流程的设计、服务质量等方面，最终体现在中外资商业银行的盈利能力上。 1、体制环境制约。国有商业银行经营活动轻易受行政干扰。从资产运用方面来看，我国国有商业银行的信贷资产主要投向国有大中型企业，而国有大中型企业普遍负债率较高，盈利率较低。在这种情况下，银行实际上成为企业亏损的直接承担者，不仅不产生利润，而且还不能及时收回贷款，致使不良信贷大量衍生。从经营区别来看，国有商业银行往往把社会效益当作银行业绩的主要指标，在政策的指导下，对一些国家重要产业和基础工业进行必要贷款，从而损害了自身的经济利益。而外资银行业务经营遵循国际惯例，基本上不受政府干扰，体制环境宽松，从而使我国商业银行处于不利地位。 2、政策环境制约。外资银行在不少领域享受超国民待遇，例如，在经营业务方面，外资银行可以从事外币投资业务，而国有商业银行却不答应；在上缴利税方面，中资银行的总负担超过70%，而外资银行的综合税率只有30%左右。 3、资金实力和治理经验制约。从经济实力看，国内排名前四位的工、中、建、农四大国有商业银行总资产为1187。51亿元，分别排在世界第22，第27，第56，第76位，而美国的大通曼哈顿银行、花旗银行、国民银行及英国的汇丰银行、巴克莱银行等排名世界前20位，由此可见，国有商业银行与外资银行相比，实力悬殊。 4、缺乏一套完善的风险防范体系。具体表现在：机构设置体现为行政化和高度垄断，实行全国独立法人。按行政区域设置分支机构，实行总分模式，内设业务和非业务部门两大类，业务部门之间相互交叉，信贷部门均按贷款原则履行贷前调查、贷时审查和贷后检查的职能，每一笔贷款的调查、审批、发放及其治理均在同一部门完成，而进口开证，信托收款、保函等投信业务则划归国际结算部门办理。这种按业务种类划分业务范围的授信体制非常轻易形成一家银行对同一客户进行重复资信调查。我国商业银行是一种静态的定量风险分析，仅限于对财务效益和清偿能力的调查，并根据企业的运行进程，研制细致有效的贷款风险防范措施。 5、我国国有商业银行历史包袱重，不良贷款比例高、盈利能力较低，且在贷款规模、投向、投量以及及时限控等方面都可能受到非市场因素的限制。 国有商业银行发展对策 （一）完善我国商业银行竞争环境 首先，必须进一步转变政府和中心银行的职能。银行制度改革及商业银行发展的重要约束条件和障碍，很大程度上是来自于政府和中心银行的过多行政干预。作为银行制度变迁主体的政府和中心银行，必须进一步转变职能和放松约束条件，通过完善以间接调控为主体的宏观调控体系，为国有商业银行的发展创造更大的作用空间和更有利的环境条件。在宏观调控的内容上，就主要限定在宏观总量和“市场失灵”方面；在调控过程上，应通过参与市场或输入经济参数，影响市场内在机制，而不应直接干预经济主体的微观行为及市场机制本身。 其次，要重建银企关系。我国四大国有商业银行的国有独资的产权结构决定了国企改革，重组银企关系对银行发展的重要性。因而，加速推进现代企业制度的建立，在效率与公平的基础上重建银企关系，也是改善国有商业银行外部发展环境的要害。再次要培育多元化的金融市场体系。积极开拓票据、拆借、证券、外汇、期货等各类金融市场，构造一个统一开放、有序竞争、严格治理、机制健全的国内金融市场体系。这一方面有助于发展各金融市场和社会直接融资、增加融资渠道和方式，减轻企业对银行信贷的过分依靠；另一方面也可以为国有商业银行资产负债结构多元化拓展广阔的空间，为我国国有商业银行的发展提供一个宽松的环境。 （二）加快建立现代商业银行制度的步伐 首先，必须以我国四大国有商业银行为银行业改革的重点，力争在产权结构、技术创新、资产质量、制约和激励机制及服务效益等方面符合国际银行业的标准。其次，要进一步完善四大国有商业银行经营治理体制改革，实行国家控股的股份制改造，条件成熟后可以引导其上市。 （三）从分业经营向混业经营转变 实行严格的分业经营的初衷是将使金融机构的业务更加专业化，这样，即便于内部监管又有利于货币当局的外部监管。可以从总体上提高金融机构的运营质量，降低金融风险。但从近几年来的实践看，这种金融体系的运行治理模式不但没有降低金融风险，反而使金融进一步加大。四大国有商业银行由于只能在狭小的存贷款领域，主要面对国有企业从事基本的业务活动，而国有商业银行普遍效益低下，使得商业银行的贷款不良比率持续上升。既使为了安全少放贷款，也是导致存差过大，资金浪费，业务收入无法抵补业务支出，出现大面积亏损。因此，必须加快业务自由化改革，实现分业经营向混业经营转变。 （四）对外树立形象 全力打造商业银行新形象，实施银行再造工程，彻底改革旧的经营理念。在业务流程、治理水平等方面实现质的飞跃，走银行集约化经营之路，从根本上提高商业银行自身的竞争力。努力提高金融服务质量和治理水平，建立良好的银企关系，稳定客户群。非凡是要把提高服务水准放在首要位置，努力体现出国有商业银行优良的服务道德、先进行服务手段、规范的服务行为、多元的服务内容及灵活的服务方式。 （五）对人力资源进行战略投资 加入WTO后，金融业竞争将更为激烈。这种竞争，归根到底是人才的竞争。没有一支高素质的人才队伍，银行要想在激烈的竞争环境中生存发展是不可能的。因此，从这一角度看，人才是商业银行最宝贵、最基本、最具决定意义的财富。入世后，外资银行将对我国商业银行的人才资源形成强有力的竞争态势。因此，我国国有商业银行应提高人力资源治理水平，预先、科学地加以经营治理，建立良好的激励、福利、教育培训机制，并加强企业文化建设以增强凝聚力，归属感，从而吸引人才，稳定人才。 四大国有商业银行发展简介 中国银行：中国银行成立于1912年，是中国历史最悠久的银行。从成立到1949年建国的37年间，中国银行最先是国家的中心银行,之后成为了一家国际汇兑银行。1949年开始，中国银行成为国家唯一指定的外汇外贸专业银行。中国银行通过促进中国国际贸易和外商直接投资的发展为国家经济建设和发展做出了巨大的贡献。1994年金融体制改革之后，中国银行成为了一家国有商业银行，与其它三家国有商业银行共同成为国家金融业的支柱。2002年7月25日，中国银行成为国内首家在境外上市的国有商业银行。目前，中国银行拥有12090个境内机构，在26个国家和地区设有581个境外机构。 中国农业银行：中国农行成立于1951年，其间经历了“四起三落”的变迁。目前中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广的大型国有商业银行。中国农业银行拥有一级分行32个，直属分行5个，总行营业部1个，培训学院3个。与世界300多家银行总行建立了代理行关系，并在新加坡、香港设立了分行，在伦敦、东京、纽约等地设立了代表处。 中国建设银行：中国建设银行成立于1954年10月1日。其后的二十多年时间里，建设银行作为国家专业银行，主要经办国家基本建设拨款，治理和监督使用国家计划确定的基本建设资金，1994年，按照国家投资体制改革的要求，建设银行将代行的财政职能和办理的政策性基本建设贷款业务分别移交财政部和国家开发银行，开始向现代商业银行转轨。 目前,中国建设银行在国内设有38个一级分行，约2.1万个分支机构、网点，近9000余台ATM和260多个全功能自助银行，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京设有海外分行，在伦敦、纽约、汉城设有代表处，与世界80多个国家（地区）的700多家银行建立了代理行关系，与国际金融市场上 1000多家投资银行、保险公司、政府（各国中心银行、财政部）及多边金融机构保持着密切的业务往来，形成了遍布欧洲、美洲、大洋洲、亚洲和非洲的全球性代理行网络。 中国工商银行：中国工商银行成立于1984年，是中国最大的商业银行，2003年末资产总额近53000亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。中国工商银行实行统一法人授权经营的商业银行经营治理体制。中国工商银行总行是全行的经营治理中心、资金调度中心和领导指挥中心，拥有全行的法人财产权，对全行经营的效益性、安全性和流动性负责，在授权和授信治理的基础上，实行“下管一级、监控两级”的分支机构治理模式。截至2003年末，中国工商银行在全球各主要国际金融中心设有70余家分支机构和控股银行，海外代理行超过1000家，全国有2万多个营业网点。 相关条目 中国工商银行 中国建设银行 中国农业银行 中国银行
国家助学贷款 国家助学贷款是由中央和省级政府共同推动的一种信用贷款，由国家指定的商业银行负责发放，对象是在校的全日制高校中经济确实困难的本、专科学生和研究生。其主要优惠政策在于：一是无需担保，二是由中央或省级财政贴息一半。
国内存单 目录 1、 什么是国内存单 国内存单(Domestic CDs) 什么是国内存单 ...... 国内存单是由美国商业银行在本国发行的、以本国货币为面值的一种大额定期存单，是四种存单中最重要的，也是历史最悠久的。该存单上需要注明的有存款金额、到期日、利率和期限。 国内存单的发行有记名方式与无记名方式两种，但大多数以无记名方式发行，发行面额一般在10万以上，二级市场上最低交易为100万美元； 存单的期限可以根据客户的要求，由商业银行和客户通过协商灵活决定，一般在3到12个月之间。流通中未到期的国内存单的平均期限为三个月左右。 初级市场上国内存单的利率一般由市场供求关系决定，也有由发行者和存款者协商决定的。利息的计算通常按距到期日的实际天数计算，一年按360天计。利率又有固定和浮动之分。在固定利率条件下，期限在一年以内的国内存单的利息到期时偿还本息。期限超过一年的，每半年支付一次利息。如果是浮动利率，则利率每一个月或每三个月调整一次，主要参照同期的二级市场利率水平。
嘉信银行 目录 1、嘉信银行简介 ?嘉信银行(Schwab Bank) 嘉信银行网址：http://www.schwabbank.com/ 嘉信银行简介...... 嘉信理财旗下附属机构包括有嘉信理财公司(Charles Schwab & Co., Inc.)、嘉信银行(Schwab Bank)、CyberTrader公司(CyberTrader, Inc.)和嘉信理财香港有限公司(Charles Schwab, Hong Kong, Ltd .)，提供证券经纪、银行、资产管理与相关的金融服务。 嘉信银行(Charles Schwab Bank)以及嘉信理财(Charles Schwab & Co., Inc.)为各自独立的机构的相关机构。证券经纪产品和服务是由嘉信理财提供。存款及借贷产品与服务乃由嘉信银行提供，嘉信银行为联邦存款保险 (FDIC)会员及平等待遇房屋贷款机构(Equal Housing Lender)。 2008年嘉信银行市值达187亿美元，年度TSR8.4%,在所有的美国金融类公司中，仅次于黑石集团。 嘉信银行之所以能够在困难的市场环境中创造强劲的业绩，很大程度上得益于其坚持不懈地打造客户服务、运营规范和资本优势。银行打造出值得信赖的品牌，这在动荡时期弥足珍贵，有助于吸引新的客户资产。 本条目仅是亿维网对嘉信银行的介绍。若您需要与嘉信银行联系，请访问嘉信银行官方网站。
商业银行资本 目录 1、什么是商业银行资本 2、 商业银行资本的作用[3] 3、 商业银行资本的功能[3] 4、 商业银行资本的构成[3] 5、 商业银行资本充足与银行稳健[3] 6、 商业银行的资本管理[3] 7、 商业银行的资本计划[3] 8、 银行资本的内部融资[3] 9、 商业银行资本的外部融资[3] 10、 我国商业银行的资本现状与分析[3] 11、相关条目 12、参考文献 商业银行资本（Commercial Bank‘s Capital） 什么是商业银行资本...... 商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。是金融管理部门实施控制的工具。银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的资本量就越多。 我国对设立商业银行的最低资本要求是：设立分支机构的全国性商业银行，最低实收资本为20亿元人民币；不设立分支机构的全国性银行为10亿元人民币；区域性商业银行最低实收资本为8亿元人民币；合作银行最低实收资本为5亿元人民币等。金融管理部门通过规定和调节各种业务的资本比率，就可对其业务活动实施控制。 [1] 商业银行资本是银行开业经营的条件首先，与其他行业一样，银行要取得营业许可，必须具有一定金额的最低注册资本，具备一定的物质条件和基本设施，如营业场所、各种商务和办公用品等。[2] 商业银行资本的作用[3] 1、作为损失的缓冲和消除银行的不稳定因素 2、对潜在的存款者表明股东用自己的资金来承当风险的意愿； 3、提供无固定融资成本的资源； 4、作为对总的经营基础投入资金的合宜形式。 商业银行资本的功能[3] 1、 吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营 2、 为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金 3、 有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力 4、 为银行的扩张和银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金 5、 银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性 商业银行资本的构成[3] （一）核心资本 1、股本：普通股、永久非累积优先股 1、 公开储备：股票发行溢价、未分配利润和公积金 （二）附属资本 1、 未公开储备 2、 重估储备 3、 普通准备金 4、 混合资本工具 5、 长期附属债务 商业银行资本充足与银行稳健[3] 一、资本与银行倒闭风险 资本的多少实际上应取决于银行倒闭的风险大小，即银行负债总值超过银行资产总值的可能性。银行在日常经营中一般会出现三种情况。 二、资本充足与银行稳健 所谓资产充足只是相对于银行资产负债的状况而言，资产充足并不意味着银行没有倒闭的风险。但银行资本规模加上其他辅助性因素，如管理质量、资产的流动性、银行的历史收益及收益留存额、股东情况等，就可以帮助社会公众对银行经营作出较为准确的判断。 三、《巴塞尔协议》对国际银行业资本充足率的测定 《巴塞尔协议》不仅规定了商业银行的资本构成，而且对资本充足性的测定也做了说明。 1、核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%。 2、总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，二级资本最高不能超过一级资本的100%。其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额最高不得超过一级资本的50%，贷款与租赁损失准备也可以作为补充资本，但贷款准备不能超过银行风险加权资产的1.25%。 商业银行的资本管理[3] 一、商业银行资本的需要量 （一）影响商业银行资本需要量的因素。 1、法律的规定 2、宏观经济形势； 3、银行的资产负债结构； 3、 银行的信誉。 （二）银行资本规模的计量。 1、 GAAP资本；GAAP资本是由账面价值计量的银行资本。 资本账面价值GAAP=总资产账面价值-总负债账面价值 2、 RAP资本；RAP资本是监管会计原理计量的资本量。 银行RAP资本=股东股权+永久优先股+贷款与租赁损失储备+可转换的次级债务+其他 3、 市场价值资本(MVC) MVC= 银行资产的市场价值（MVA）-银行负债的市场价值（MVC） （三）银行的最佳资本需要量 最佳资本需要量是指银行资本既不能过高，也不能过低。从财务角度看，资本成本曲线的最低点为最佳资本量。 商业银行的资本计划[3] 银行的资本计划可以分为四个阶段： （一）确定银行的总体财务目标和进行银行目标定位； （二）进一步确定银行资本的需要量； （三）确定多少资本可以通过银行利润留成从内部产生； （四）为最低的筹资成本而选择响应的筹资手段。 银行资本的内部融资[3] （一） 银行资本内部融资的限制性条件。 1、 内部融资的优点。 1) 不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本从而使成本降低 2) 不会削弱股东的控制权 2、 银行内部融资的缺点。 1） 筹集资本的数量在很大程度上受到银行资本的限制 2） 影响银行所能获得的净利润规模 3） 影响银行的股利分配政策 3、 股利分配政策 银行在股利分配中，长采用以下几种政策： （1） 剩余股利政策 （2） 固定股利支付率政策 （二） 银行内源资本支持资产增长模型。 美国经济学家戴维·贝勒于1978年提出了银行资产持续增长模型。 商业银行资本的外部融资[3] 商业银行资本的外部融资主要有一下几种方法： 1、出售资产与租赁设备； 2、发行普通股； 3、发行优先股； 4、发行中期债券、长期债券； 5、股票和债券互换。 我国商业银行的资本现状与分析[3] （一） 中国人民银行对我国商业银行的资本构成的有关规定。 1、 核心资本： 1） 实收资本、 2） 资本公积、 3） 盈余公积、 4） 未分配利润 2、 附属资本： 1） 贷款呆帐准备金、 2） 坏帐准备、 3） 投资风险准备金、 4） 5年（包括5年）以上的长期债务。 3、 应从资本总额中扣除的项目 1） 在其他银行资本中的投资； 2） 已在非银行金融机构资本中的投资； 3） 已对工商企业的参股投资； 4） 已对非银行不动产的投资； 5） 呆帐损失尚未冲减的部分 （二） 我国四大国有商业银行的资本构成情况。 1、主要来源是实收资本； 2、银行盈利规模的差异，使得未分配利润构成资本的比例不同； 3、在资本构成中基本没有附属资本，这必然影响资本总量的增加。 相关条目 商业银行资本金 商业银行负债 商业银行现金资产 参考文献 ↑ 《货币银行学》.第五章 商业银行.第二节,商业银行的资产、负债与资本 ↑ 张艳.商业银行经营管理.第二章,商业银行资本金管理.第一节,银行资本规定.2008页.清华大学出版社出版, 2006,ISBN 7302130418, 9787302130413 ↑ 3.0 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 商业银行业务与经营.第二章,商业银行的资本管理.安徽财经大学
商业银行负债 目录 1、什么是商业银行负债 2、商业银行负债的种类 3、 负债对商业银行经营的重要性[2] 4、 我国商业银行负债业务构成与变化[2] 5、 商业银行负债经营的原则[2] 6、 商业银行存款业务经营管理[2] 7、 商业银行短期借款的经营管理[2] 8、 商业银行长期借款的经营管理[2] 9、 商业银行负债成本的管理[1] 10、 商业银行负债风险管理[2] 11、 美国商业银行的负债结构 12、相关条目 13、参考文献 商业银行负债（Liabilities in Commercial Banks） 什么是商业银行负债...... 商业银行负债是银行(银行)由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。存款、派生存款是银行(银行)的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入款项或拆入款项或发行债券等，也构成银行(银行)的负债。 在各类负债业务中，存款是最为核心的业务。商业银行提供的存款类型主要包括对公存款和储蓄存款。储蓄存款为银行带来了长期稳定的资金流，而同业存放、同业拆入、向人民银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应付款项、或有负债等其它负债类型也在商业银行资金来源中始终保持着相当的数量。随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些了新型的负债业务，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既大大丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展的亮点和新的业务增长点。 商业银行负债的种类 按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债业务的管理应坚持成本控制、量力而行和结构合理原则。 存款的种类和构成[1] 一、存款的种类 （一）交易账户:是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。 1、活期存款； 2、可转让支付命令账户（NOWs）； 3、货币市场存款账户（MMDA）； 4、自动转账制度（ATS） （二）非交易账户（储蓄账户） 1、储蓄存款； 2、定期存款。 二、存款的构成 1、存款的稳定性。 2、存款的利率。 存款的定价[1] 一、存款定价与银行经营目标 存款定价与银行经营目标之间的关系： 存款定价要保护银行的盈利能力，而不能单纯地追求扩大市场分额，靠不合理的存款定价吸引存款而导致银行利润下降是不可取的。 二、成本加利润存款定价法 每单位存款 = 每单位存款服务 + 分配到银行存款 + 售出每单位存款 服务的价格 的经营支出 的总支出 的计划利润 三、存款的边际成本定价法 边际成本MC = 总成本的变动 = 新利率 * 以新利率筹 – 旧利率*以旧利率筹 集的总资金 集的总资金 边际成本率 = 总成本变动额 / 筹集的新增资金额 四、存款的其他定价方法 1、为不同的客户制定不同的价格； 2、根据客户与银行的关系定价。 非存款的资金来源[1] 一、同业拆借 （一）同业拆借是银行获得短期资金的简便方法，要在会员行之间通过银行间资金拆借系统完成。 1、 资金拆借双方都在中央银行开有准备金账户，当资金拆借发生时，双方账户的变化 2、 当拆借资金到期时，拆借双方银行账户的变化 （二）拆借方式 1、 隔夜拆借 2、 定期拆借 （三）拆借利率：一般由拆出行和拆入行共同协商确定 注：我国同业拆借利率实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系；拆入资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资金困难，而不能将其用于弥补信贷缺口和固定资产的投资。 二、从中央银行的贴现借款 贴现率由中央银行规定，贴现方式有票据贴现和信用贷款两种。 三、证券回购 商业银行可以用签定回购协议的方式，暂时将一部分证券资产出售，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。可以是隔夜回购或较长时期。 商业银行出售和购回债券，银行和债券购买者的账户变化 四、国际金融市场融资 商业银行还可以通过国际金融市场获取资金，最典型的是欧洲货币存款市场。 1）当A成本低于国内市场时，可在国际金融市场借入资金贷放到利率较高的国内 2）当A成本高于国内市场时，可在国内金融市场借入资金贷放到利率较高的国外，以此获利。 五、发行中长期债券 发行中长期债券是指商业银行以发行人身份，通过承当债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。 六、非存款性资金来源规模的确定 由于银行的资金来源可分为存款性资金来源和非存款性资金来源，非存款性资金来源的确定实际上取决于存款性资金来源能否满足银行的贷款和投资需求差额部分即为非存款性资金来源。 可用资金缺口来衡量： 银行的资金缺口 = 当前和预计未来的 — 当前和预计 贷款与投资需求的存款量 负债对商业银行经营的重要性[2] （一）从银行自身来讲，银行资产的盈利率一般低于工商企业，银行家要想获得与一般企业相当的利润，只能依靠大量借入资金，使资产总额数倍于自有资本，因此吸收存款的工作至关重要。 （二）从存款者来看，存款的意义莫过于找到了存放资金的适当场所。对一般顾客而言，他们在银行存款的着眼点在于银行为此提供的便利条件。 我国商业银行负债业务构成与变化[2] （一）负债业务构成 存款负债 借入款负债 结算性负债 （二）我国商业银行负债结构的变化 负债结构日趋多样化 银行存款中储蓄存款增幅最大，而企业存款波动较大 负债持有的市场份额不平衡，主要表现在存款市场持有的份额不平衡 商业银行负债经营的原则[2] 依法筹资原则 成本控制原则 量力而行原则 结构合理原则 商业银行存款业务经营管理[2] （一）商业银行存款产品的特点 利息高低 利率的形式和计息的方法 附加服务 存款期限 能否转让 提款方式 （二）商业银行存款服务的种类 按存款人的身份来划分，有企业事业单位存款、同业存款、财政性存款、城乡居民储蓄存款 按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款和定期存款 按存款人的动机和目的分类，可划分为保本增值型存款、计划消费型存款、安全保密型存款、方便存取型存款、投机好奇型存款 （三）存款产品的营销与业务创新 存款产品营销旨在出售满足客户金融需求和为银行带来盈利的产品和服务 调查研究客户的金融需求,在市场细分的基础上确定目标市场 在目标市场确定后，设计开发新的产品或完善原有的产品 定价和促销 对营销活动进行评价和改进，并预测和研究金融市场未来的需求 （四）存款保险制度 存款保险制度是建立一个保险机构，各存款机构作为投保人向保险机构交纳保费，当投保人面临危机或经营破产时，保险机构根据情况采取不同的处置措施如流动性支持、兼并重组和清算赔偿，以化解金融风险或防止风险蔓延。 存款保险制度的作用 可以保护存款公众的合法利益，增强社会公众对银行体系的信心。 可以减轻政府和中央银行在银行倒闭中所承担的风险 可以协助金融监管当局事先防止银行风险，提高金融体系的稳定性 商业银行短期借款的经营管理[2] 商业银行的短期借款主要是指同业拆借和向中央银行借款两种形式 同业拆借指的是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸的重要渠道 拆借资金余额与各项存款相比不得超过4%，拆出资金与各项存款相比不得超过8% 同业拆借，应当遵守中国人民银行规定的期限，拆借期限最长不得超过四个月。禁止利用拆借资金发放固定资产贷款或者用于投资；拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。 商业银行向中央银行借款主要有两种形式：再贷款和再贴现。 短期借款的经营策略 ：要选择适当的时机 ；要确定适度的规模 ；要合理地安排结构 。 商业银行长期借款的经营管理[2] 商业银行长期借款一般采用发行金融债券（指期限在1年以上）的形式。 发行金融债券与存款筹资的区别：筹资的目的不同；筹资的机制不同 ；筹资的效率不同 ；所吸收资金的稳定性不同 ；资金的流动性不同 商业银行发行金融债券的种类 从我国的实际情况来看，商业银行曾发行过三种类型的金融债券：普通金融债券、累进利息金融债券和贴息金融债券。 在国际金融市场上发行债券：外国金融债券 ；欧洲金融债券 ；平行债券。 商业银行负债成本的管理[1] 一、负债成本的构成 1、利息成本 利息成本是商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬。 2、营业成本 营业成本是指花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支，包括广告宣传费、银行员工的工资和薪金、设备折旧应摊提额、办公费用及其他为存款客户提供服务所需的开支等。 3、资金成本 资金成本是指包括利息在内的花费在吸收负债上一切开支，即利息成本和营业成本之和，它反映银行为负债而付出的代价。 4、可用资金成本 可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额。 5、有关成本 有关成本是指与增加负债有关而未包括在上述成本中的成本。 主要包括：风险成本和连锁反映成本。 二、负债成本的分析方法 1、 历史加权平均成本法：主要用于对不同的银行各种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成本的变动分析。 A、 公式： C = C1*(F1/T)+C2*(F2/T)+…+Cn*(Fn/T) 其中： C：资金加权平均成本 Cn ：第n种资金的平均成本 Fn ：第n种资金的数量 T ：银行获得的资金总额 B、缺陷：没有考虑到未来利息成本的变动 （1） 当未来利率上升时，历史平均成本低于新债务的实际成本，以历史成本为基础的固定资产收益率就不能弥补成本，从而实现不了利润目标。 （2） 当未来利率下降时，历史平均成本高于新债务的实际成本，固定利率的贷款价格可能由于高估而出现资产规模扩张困难。 C、优点：可用于评价银行过去的经营状况，更能说明银行的支出和利润为什么不同于其他银行。 D、举例说明略 2、边际成本法： 1）边际成本：是指银行每增加一个单位的资金所支付的成本。 （ 注：资金的边际成本可以作为银行投资决策时的参考利率，银行在确定资金价格时，只有当新增资产的边际收益大于新增负债的边际成本时，银行才能获利。） 2）公式： MC1 = （新增利息+新增其他开支）/新增资金 如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，则不能算作盈利资产，则某种资金的边际成本为： MC2 = （新增利息+新增其他开支）/新增资金 – X 3）优点： A）边际成本可决定资产价格 B）边际成本可反映各种负债的相对成本，以确定新增负债的最低费用目标 C）可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适 4）缺陷：不能准确评价一个银行的历史经营状况，不能为银行提供盈利资产定价的有用信息。 商业银行负债风险管理[2] （一）商业银行负债风险的种类 流动性风险 ； 利率风险 ； 清偿性风险 。 （二）商业银行负债风险的防范 流动性风险的管理：一是建立分层次的准备金 ；二是拓宽商业银行资金来源的渠道，从多途径、以多形式筹措资金 利率风险的防范：对未来市场利率的变动进行科学的预测 ；运用远期利率协议避免风险 ；进行利率掉期 清偿性风险的管理：一是要建立存款保险制度，提高整个社会对商业银行的信心；二是要增加商业银行的资本金，确定适度的负债规模 美国商业银行的负债结构 支票存款31.6% NOW帐户4.3% 存折或通知储蓄存款 16.1% 定期存款(10万美元以下)5.4% 定期存款(10万美元以上)21.7% 货币市场存单 17.4% 浮动利率存单 3.4% 个人退休金存款0.6% 相关条目 商业银行资本金 商业银行资本 商业银行现金资产 参考文献 ↑ 1.0 1.1 1.2 1.3 安徽财经大学网络课程.《商业银业务与经营》.第三章 商业银行的负债及其管理 ↑ 2.0 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 山西财经大学财政金融学院.《商业银行经营管理》.第三章 商业银行负债业务经营管理
国际银行信贷 国际银行信贷是一国独家银行或一国（多国）多家银行组成的贷款银团，在国际金融市场上，向另一国借款人提供的不限定用途的货币贷款。 国际银行信贷可按不同标准进行分类，若按其借贷期限的长短，可分为短期信贷和中长期信贷两种。短期信贷通常指期限不超过一年的信贷，而中长期信贷则指那些期限在一年以上的项目。
登录
工商服务
危机公关
金融律师
app开发
财税服务
金融牌照
网站建设
知识产权
企业征信
审计评估